Fiscul din România, Germania şi SUA verifică firma cu un profit de 3,68 miliarde de euro

Noi elemente în scandalul firmei braşovene cu profit de 3,68 miliarde de euro: Registrul Comerţului a acceptat înregistrarea societăţii fără a verifica evaluarea aportului în natură. Abia şase luni mai târziu a fost făcută o cerere în acest sens.

În contradicţie cu prevederile legale, la sfârşitul anului 2007, Oficiul Registrului Comerţului Braşov a admis înmatricularea societăţii American European Marketing & Entreprises, fără a verifica modul de evaluare a aportului în natură de 50 milioane de dolari.

Potrivit Legii 31/1990 a societăţilor comerciale, judecătorul delegat pe lângă Registrul Comerţului trebuia ca, în termen de trei zile de la înregistrarea cererii de înmatriculare a firmei, să numească un expert autorizat. Acesta trebuia să întocmească un raport în care să se evidenţieze modul de evaluare a fiecărui bun aportat la capital şi să precizeze dacă numărul şi valoarea acestora corespund cu cele declarate de fondatori, scrie ziarul Gândul.

În aceeaşi lege se stipulează, la articolul 38 alin. 2), că fondatorii sunt obligaţi să depună raportul respectiv în termen de 15 zile la Oficiul Registrului Comerţului, care, la rândul lui, să transmită o notificare la Monitorul Oficial.

Niciuna din acesta operaţiuni nu a fost parcursă până la data de 27 noiembrie 2007, când Tribunalul Braşov, printr-o încheiere semnată de judecătorul delegat Tiberiu Adrian Vârgolici şi referentul Maria Bucur, dispune autorizarea şi înregistrarea societăţii. La acea dată, firma avea şapte asociaţi. În cazul a şase dintre ei, se precizează că valoarea aportului la capital este identică cu cea a aportului de capital. Singurul caz în care se omite din documentul oficial de înregistrare menţionarea acestui lucru este cel al lui Corneliu Ionescu, care are un aport de 10.001.000 dolari.

La Registrul Comerţului firma figurează cu un capital social total de 50.001.000 dolari, din care 50 milioane aport în natură. „De fapt, Cornel Ionescu a venit cu un aport în numerar de numai 1.000 de dolari, restul fiind în natură. Încheierea Tribunalului trebuia însă să precizeze clar şi în cazul lui Ionescu faptul că doar 1.000 de dolari reprezintă aport de capital în numerar”, a declarat pentru Gândul analistul financiar Ionel Blănculescu, fost ministru al Controlului în Guvernul Adrian Năstase.

Abia şase luni mai târziu, pe data de 6 mai 2008, apare în Monitorul Oficial partea a IV-a o notificare prin care Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Braşov solicită depunerea raportului de expertiză privind modul de evaluare a aportului în natură la constituirea capitalului social al societăţii American European Marketing & Entreprises. Notificare care însă nu a avut niciun rezultat, firma figurând acum cu un capital de peste cinci miliarde de dolari, rezultat din deţinerea a 7,8 milioane de acţiuni ale societăţii americane IAFE Inc., evaluate fiecare la 700 de dolari.

Firma nu figurează însă în statul Oregon şi nici altundeva în SUA. De altfel, şi Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF) a descoperit acelaşi lucru. „Avem în derulare o anchetă împreună cu Fiscul german şi cu cel american. Americanii deja ne-au răspuns că firma nu a desfăşurat activitate pe teritoriul SUA”, a spus, la solicitarea Gândul, şeful ANAF, Sorin Blejnar, referindu-se la American European Marketing & Entreprises.

Chiar dacă nu are niciun angajat, această firmă înregistrată în satul Fântâna, comuna Hoghiz, judeţul Braşov, încadrată în categoria marilor contribuabili din punctul de vedere al Fiscului, a raportat un profit de 3,68 miliarde de euro pentru 2009, de peste 11 ori mai mare decât al Petrom.