ANAF schimbă procedura pentru credite. Cum vor fi verificate veniturile persoanelor fizice și ale firmelor

Persoanele fizice și firmele care solicită un credit ar urma să își dea acordul prin Spațiul Privat Virtual pentru verificarea datelor fiscale de către bănci. În cazul companiilor, instituțiile de credit vor putea primi inclusiv informații din anumite declarații fiscale, potrivit unui proiect de ordin ANAF analizat de Profit.ro.

Noua procedură ar urma să fie folosită atunci când banca trebuie să verifice veniturile unei persoane sau situația financiară a unei firme. În prezent, astfel de verificări sunt folosite mai ales în procesul de acordare a creditelor.

Pentru persoanele fizice care au cont activ în Spațiul Privat Virtual, acordul va fi transmis electronic, direct prin SPV. Persoanele care nu au cont SPV vor putea în continuare să își dea consimțământul prin intermediul băncii. Proiectul nu este încă în vigoare. Ordinul trebuie aprobat și publicat în Monitorul Oficial înainte ca noile reguli să fie aplicate.

Acordul dat prin SPV va fi valabil cinci zile lucrătoare

În cazul persoanelor fizice cu un cont SPV activ, consimțământul pentru accesarea informațiilor despre venituri va fi exprimat exclusiv electronic. Documentul va avea un format standardizat și va putea fi completat în SPV. Acordul va fi valabil timp de cinci zile lucrătoare de la semnare. Banca va trimite apoi solicitarea prin platforma de schimb de informații dintre ANAF și entitățile private autorizate. ANAF, prin Centrul Național pentru Informații Financiare, va verifica automat dacă acordul este valabil. Sistemul va verifica și dacă CNP-ul din cererea băncii corespunde celui din consimțământ.

Dacă toate condițiile sunt îndeplinite, informațiile vor fi transmise instituției de credit indicate de client.

Pentru persoanele care nu au un cont SPV activ rămâne posibilitatea acordului semnat olograf sau electronic. Consimțământul poate fi dat și prin aplicațiile informatice ale băncii. Și în acest caz, acordul va fi valabil cinci zile lucrătoare.

Dacă este folosit un acord electronic simplu, documentul trebuie să conțină numele persoanei, data și ora acceptării. Va fi înregistrată și adresa IP de la care a fost exprimat consimțământul.

Noua procedură este justificată de autorități prin necesitatea reducerii riscului de fraudă. Una dintre problemele vizate este contractarea unor credite prin folosirea în mod fals a identității altei persoane.

Transmiterea acordului prin SPV ar permite și verificarea automată a consimțământului, fără ca documentul să mai circule între client și bancă.

Băncile vor putea vedea mai multe date despre firme

Schimbări mai importante sunt prevăzute în cazul persoanelor juridice. Băncile vor putea solicita ANAF, cu acordul reprezentantului legal al companiei, informații din trei declarații fiscale. Este vorba despre D100, declarația privind obligațiile de plată la bugetul de stat, D101, privind impozitul pe profit, și D300, decontul de TVA. Datele vor putea fi folosite pentru evaluarea riscului de credit și prevenirea fraudelor. Informațiile vor viza declarațiile depuse în ultimele 12 luni încheiate.

Companiile vor putea da acest acord numai prin SPV. Pentru persoanele juridice, utilizarea Spațiului Privat Virtual este deja obligatorie. Consimțământul va fi disponibil într-un formular electronic standardizat și va avea o valabilitate de cinci zile lucrătoare.

După solicitarea băncii, sistemele ANAF vor verifica automat dacă societatea indicată în cerere este aceeași cu firma pentru care a fost acordat accesul. Vor fi verificate CIF-ul sau CUI-ul, valabilitatea acordului și completarea tuturor informațiilor obligatorii.

Dacă verificările sunt trecute, ANAF va transmite declarațiile fiscale către banca indicată în consimțământ.

Ce alte informații pot fi cerute de la ANAF

Proiectul stabilește și categoriile generale de date pe care ANAF le poate furniza entităților private autorizate, în baza unor protocoale. În cazul persoanelor fizice, pot fi solicitate informații despre natura, sursa și valoarea veniturilor. Datele pot acoperi ultimii trei ani fiscali. Atunci când sunt disponibile, pot fi incluse și informațiile acumulate după încheierea ultimului an fiscal.

Pentru firme pot fi transmise informații din situațiile financiare aferente ultimilor trei ani fiscali. De asemenea, poate fi furnizat certificatul de atestare fiscală.

În anumite situații, pot fi transmise și informații despre existența unui cont curent deschis la o altă instituție de credit din România.

Proiectul introduce și noi obligații pentru entitățile private care utilizează sistemul. Sunt prevăzute audituri IT, reguli privind administratorii platformei și utilizarea certificatelor digitale.

Autoritățile vor și ca acordul clientului să fie separat pentru fiecare scop în care îi sunt prelucrate datele. Măsura urmărește ca persoana să știe exact ce informații sunt solicitate și pentru ce vor fi folosite, fără un consimțământ general care să acopere mai multe operațiuni diferite.

Noul ordin ar urma să îl înlocuiască pe cel emis în februarie 2022, care reglementează în prezent accesul entităților private la anumite informații deținute de ANAF.