În septembrie anul trecut, la o firmă de avocatură din San Francisco Bay, Andrew Penney, director general la Rothschild & Co, ţinea o conferinţă cu privire la modul cum elita bogată a lumii poate evita plata impozitelor.
Mesajul său a fost foarte clar: Puneţi clienţii dumneavoastră să îşi mute averile lor în Statele Unite, fără taxe ascunse. Este noua Elveţie. Această poziţie pare foarte ciudată în condiţiile în care ani de-a rândul SUA au acuzat diverse state că îi ajută pe americanii bogaţi să îşi ascundă banii peste hotare. Acum, SUA sunt pe care să devină un adevărat paradis fiscal pentru străinii bogaţi, scrie Bloomberg.
Pentru că nu a aderat la noile standarde globale de raportare, SUA este pe cale să creeze o piaţă fierbinte, devenind astfel destinaţia preferată a banilor celor bogaţi. Acum, avocaţii londonezi sau companiile din Elveţia îşi ajută clienţii să îşi mute conturile din paradisurile din Bahamas, Insulele Virgine Britanice în Nevada, Wyoming sau Dakota de Sud. Asta l-a făcut pe Peter Cotorceanu, avocat la Anaford, o companie de avocatură din Zurich, Elveţia, să declare:
“Cât de ironic, ca să nu spun pervers, că SUA, care a condamnat atât de dur băncile elveţiene, să devină jurisdicţia secretului bancar de azi”. Aceste cuvinte apar într-un jurnal juridic recent. “Ăsta e sunetul scos de giganţi, ai auzit? Este sunetul banilor care se grăbesc în SUA”, a mai scris Cotorceanu. Rothschild, o instituţie financiară europeană veche de câteva veacuri, a deschis o companie de trust în Reno, Nevada, la câteva blocuri distanţă de cazinourile Eldorado şi Harrah’s. În prezent, compania transferă averile clienţilor străini bogaţi din paradisuri offshore, cum ar fi Insulele Bermude, supuse unor noi standard de raportare, către trusturi deţinute în Nevada, care sunt scutite de standardele respective. SUA „sunt efectiv cel mai mare paradis fiscal din lume”, a declarat entuziasmat Andrew Penney, Rothschild & Co.
Compania europeană spune că funcționarea ei la Reno oferă servicii familiilor din întreaga lume atrase de stabilitatea SUA și că toţi clienții trebuie să dovedească faptul că respectă legile fiscale din țările lor de origine. Mai sunt şi alţii care transferă banii bogaţilor lumii în SUA. Cisa Trust Co. SA din Geneva îi consiliază pe latino-americani pentru a-şi muta averile în Pierre, Dakota de Sud. Trident Trust Co, unul dintre cei mai mari furnizori mondiali de trusturi offshore, a mutat zeci de conturi din Elveția, Cayman și alte locații în Sioux Falls, Dakota de Sud, în luna decembrie 2015. Alice Rokahr, preşedintele Trident, susţine că Dakota de Sud, ca şi multe alte state americane, promovează impozite reduse, confidenţialitatea iar legislaţia este de încredere.
Conform acesteia, conturile confidenţiale care ascund avuţia, fie că se regăsesc în SUA, Elveţia sau alte ţări, oferă protecţie împotriva răpirilor sau şantajului în ţările de origine ale deţinătorilor. Cei bogaţi se simt mai în siguranţă punându-şi banii în SUA spre deosebire de alte locaţii percepute mai puţin sigure. “Eu nu aud pe nimeni spunând: vreau să evit impozitele”, a spus Rokahr. “Aceştia sunt oamenii care au grijă de propria lor sănătate şi bunăstare”, a mai spus oficialul Trident Trust.
Totuşi, nu există cineva care să se îndoiască de faptul că paradisurile fiscale vor dispărea foarte curând. Băncile elveţiene deţin active de 1.900 miliarde de dolari active neraportate de deţinătorii de conturi în ţările de origine, potrivit lui Gabriel Zucman, un profesor de economie de la Universitatea Berkeley, California. Totodată, nu este încă foarte clar cât de multe dintre cele aproape 100 state şi alte jurisdicţii au aderat la noile standarde de raportare, emise de Organizaţia pentru Cooperare şi Dezvoltare, le vor respecta. Bloomberg scrie că nu este nimic illegal în faptul că bănci îi ademenesc pe străini să îşi plaseze banii în SUA, cu promisiuni de confidențialitate, atâta timp cât acestea nu-i ajută voit să se sustragă plăţii impozitelor.
Cu toate acestea, Statele Unite rămân unul dintre puținele locuri unde consultanţii promovează în mod activ conturile care nu vor fi cunoscute de autorităţile din alte ţări. Până acum, Elveţia a fost cunoscută ca fiind centrul mondial al conturilor bancare secrete. Este posibil ca treburile să se schimbe. În 2007, bancherul Bradley Birkenfeld de la UBS Group a declarat că firma sa ajută clienţii americani să evite plata taxelor prin intermediul unor conturi nedeclarate offshore. Băncile elveţiene au plătit foarte mult, în cele din urmă.
Peste 80 de bănci elveţiene, inclusive inclusiv UBS și Credit Suisse Group AG, au plătit penalităţi şi amenzi de aproximativ 5 miliarde de dolari Statelor Unite. SUA au încercat să pună capăt acestei practici şi în 2010 au adoptat legea Foreign Account Tax Compliance Act, sau Fatca, care cerea firmelor financiare să dezvăluie conturile străine deţinute de cetăţenii americani. Imediat după aceea, OCDE a pornit de la Fatca şi a aplicat standard şi mai dure pentru a ajuta şi alte state să-i identifice pe “dihorii” evazionişti. Începând cu 2014, 97 de jurisdicții au convenit să impună noi cerințe de prezentare a informațiilor pentru conturile bancare, trusturi și alte investiții deținute de clienți internaționali. Bahrain, Nauru. Vanuatu și Statele Unite ale Americii a refuzat să semneze.
“Am un mare respect pentru administraţia Obama, pentru că a făcut primele mişcări care au permis aceste standarde de raportare. Dar, e timpul ca şi SUA să ofere ceea ce europenii sunt dispuşi să livreze Amercii”, a declarat Sven Giegold, membru al Parlamentului European. Însă Trezoreria americană nu a avansat niciun fel de scuză pentru această decizie.
Pentru consultanţii financiari, aceasta este o oportunitate uriaşă de business. Bolton Global Capital, o firmă de consultanță financiară din Boston, a prezentat un exemplu ipotetic: Un mexican bogat deschide un cont bancar nou folosind o companie din Insulele Virgine Britanice. Ca urmare, numai numele companiei va fi trimis la guvernul Insulelor Virgine Britanice, în timp ce identitatea persoanei care deține contul nu va fi făcută cunoscută autorităților mexicane. Trezoreria americană propune acum standarde similare cu cele ale OCDE pentru conturile deţinute de străini în SUA, însă propuneri asemănătoare s-au lovit în trecut de opoziţia Congresului, controlat de republicani, şi a industriei bancare.
Trezoreria nu este îngrijorată numai de străinii care evită plata taxelor din ţara de origine, ci şi de posibilitatea ca intrările masive de capital în conturile secrete să devină un nou canal pentru spălarea de bani. Fonduri ilicite de cel puţin 1,6 mii de miliarde de dolari sunt spălate prin intermediul sistemului financiar mondial în fiecare an, potrivit unei estimări a ONU.
