Afacere ilegală cu mașini second-hand, blocată de ANAF: prejudiciul depășește 26 de milioane de lei

Prejudiciu, de peste 26 de milioane de lei

Verificările au vizat județele Alba, Argeș, Galați, Neamț și Sibiu, iar rezultatele au fost obținute inclusiv prin schimbul de informații cu autoritățile fiscale din alte state membre ale Uniunii Europene, se arată în comunicatul ANAF. Pentru recuperarea prejudiciului, inspectorii antifraudă au instituit măsuri asigurătorii asupra disponibilului din conturile bancare, precum și asupra bunurilor mobile și imobile identificate, în valoare totală de 21,34 milioane de lei.

Mecanism transfrontalier de fraudare a TVA

Potrivit investigațiilor, mecanismul de fraudare a TVA se baza pe utilizarea succesivă a unor societăți de tip „missing trader”, înființate în Ungaria și Slovacia exclusiv pentru a efectua achiziții intracomunitare de autoturisme în regim de scutire de TVA în România. Reprezentanții DGAF arată că, ori de câte ori era anulat codul de TVA al unei astfel de societăți, activitatea era continuată printr-o altă firmă, păstrându-se același mod de operare și același circuit comercial fraudulos.

Autoturismele erau ulterior comercializate în România prin documente susceptibile să nu reflecte circuitul comercial real, în scopul diminuării artificiale a bazei impozabile, al disimulării provenienței intracomunitare și al sustragerii de la plata obligațiilor fiscale, se mai arată în comunicat.

Facturi fictive

Verificările antifraudă au evidențiat suspiciuni rezonabile privind interesele ilegale ale coordonatorilor schemei, potrivit ANAF:

– întocmirea, pe teritoriul României, a unor facturi emise în numele societăților din Ungaria și Slovacia
– utilizarea unor facturi și contracte completate fictiv sau în alb
– încheierea succesivă a unor contracte între persoane fizice, pentru ascunderea furnizorului real al autoturismelor
– folosirea unor persoane interpuse sau a unor persoane care au declarat că nu aveau cunoștință despre tranzacțiile efectuate în numele lor
– prezentarea, la înmatriculare, a unor documente emise pe numele unor societăți care, în urma schimbului internațional de informații, nu au confirmat efectuarea operațiunilor comerciale

Prețuri diminuate artificial la înmatriculare

Documentele mai arătat că, în anumite cazuri, valoarea înscrisă în actele prezentate la înmatriculare reprezenta mai puțin de 30% din prețul facturat inițial de furnizorul din Germania, ceea ce a dus la o diminuare artificială a bazei de impozitare, conform ANAF.

Activitatea, coordonată din România

Investigațiile au relevat că persoanele implicate gestionau întregul circuit comercial: identificarea autoturismelor în Germania, utilizarea codurilor de TVA ale societăților externe, promovarea autovehiculelor pe platforme online și în parcuri auto, punerea acestora la dispoziția cumpărătorilor, întocmirea documentelor de vânzare și încasarea contravalorii lor. În realitate, se arată în comunicat, activitatea economică se desfășura pe teritoriul României, în timp ce societățile externe aveau rolul exclusiv de a crea aparența unor tranzacții intracomunitare conforme și de a facilita mecanismul de fraudare a TVA.

Verificările continuă

ANAF precizează că verificările continuă, în vederea stabilirii întregii dimensiuni a activității ilicite, a recuperării integrale a prejudiciului și a dispunerii tuturor măsurilor legale necesare. Combaterea fraudelor fiscale complexe rămâne, potrivit instituției, o prioritate.

Citește și: ANAF strânge șurubul pentru averile persoanelor fizice. Veniturile nedeclarate, în vizor